Quantifizierung der Liquiditätsreserven, die im Falle des Eintritts von Ausfall-, Zinsänderungs- und Währungsrisiken mit einer bestimmten Wahrscheinlichkeit verbraucht würden. Hierzu ist analog der → Value at Risk (VAR)– Methode ein Risikopotential zu definieren, das mit dem FMaR zu hinterlegen bzw. über eine Finanzplanung zu sichern ist.
Häufig wird hier von primärem, sekundärem bis hin zu quartiärem Risikodeckungspotential gesprochen. Insbesondere beim Handel mit → Derivaten sind Risikodeckungen sinnvoll.